目  录 

第 1 章 税务稽查的理论基础与实践背景 / 1 

1 税务稽查的法理依据与适用边界 /2 

2 税务稽查的法治化演进与核心原则 / 11 

3 税务稽查的当下实践与企业应对 / 18 

第 2 章 税务稽查的基本流程 /29 

1 稽查选案的标准与策略 / 30 

2 稽查实施的步骤与方法 / 39 

3 稽查过程中的沟通要点 / 46 

第 3 章 企业税务风险全景图谱：类型与识别路径 / 57 

1 内控失效引发的四类典型税务风险 / 58 

2 未有效跟进税收政策变动带来的风险 / 69 

3 跨地区（跨境）经营中的税务风险 / 78

第 4 章 企业税务风险的评估 / 89 

1 企业税务风险评估的主要方面 / 90 

2 企业税务风险评估的方法与应用 / 97 

第 5 章 企业税务风险防控策略体系 / 113 

1 企业税务风险防范的策略与实践 / 114 

2 企业税务合规的体系建设 / 121 

第 6 章 增值税税务稽查的常见问题与防范 / 135 

1增值税销项、进项中高频问题与应对 / 136 

2 虚开增值税发票的风险防范 / 144 

3跨地区（跨境）交易中的增值税问题 / 154 

第 7 章 企业所得税税务稽查的常见问题与防范 / 165 

1企业所得税稽查的重点场景与风险地图 / 166 

2 企业所得税典型稽查案例深度解析 / 173 

3 企业所得税稽查风险防御体系构建 / 189 

第 8 章 其他税种稽查的常见问题与应对 / 197 

1个人所得税的稽查重点与企业风险防范 / 198 

2 房产税的稽查重点与企业风险防范 /214

3 印花税的稽查重点与企业风险防范 /221 

第 9 章 企业税务风险的内部排查 /229 

1企业税务自查的实施 /230 

2企业税务内部审计的实施 /246 

第 10 章 企业税务危机管理与合规能力建设 /255 

1税务稽查全流程应对策略 /256 

2企业税务危机分级管理体系 /267 

3 稽查后整改与合规生态重构 /275 

结语 将税务风险防范贯穿于现代企业治理全程 /283